مستمری یک قرارداد بیمه ای در قالب سرمایه گذاری است و منبع درآمد را در قالب پرداخت های دوره ای در طول دوره مورد توافق برای دریافت کننده مستمری (آنیونت) یا وارث فراهم می کند که از هم اکنون یا در آینده شروع می شود. این سرمایه گذاری می تواند یک افزودنی عالی برای مجموعه بازنشستگی باشد ، اما می تواند کاملاً گیج کننده باشد. نحوه عملکرد سالیانه و درآمدی که احتمالاً دریافت می کنند را برای برنامه ریزی برای آینده و تعدیل سایر سرمایه گذاری های خود درک کنید. مراحل زیر نحوه محاسبه حقوق مستمری و پیش بینی دقیق درآمد آینده را به شما نشان می دهد.
گام
قسمت 1 از 3: تعیین نوع مستمری دارای مالکیت
مرحله 1. نوع پرداخت مستمری خود را تعیین کنید
مدارک خود را بررسی کنید یا با صادرکننده سالیانه تماس بگیرید تا ببینید آیا پرداخت شما فوری است یا به تعویق افتاده است. اگر فوری باشد ، پرداخت مستمری بلافاصله پس از سرمایه گذاری اولیه آغاز می شود. اگر مستمری معوق دارید ، پرداخت های سرمایه گذاری با نرخ بهره معمولی جمع می شود.
مرحله 2. نوع سرمایه گذاری مستمری خود را تعیین کنید
سرمایه گذاری شما ممکن است از نوع ثابت یا متغیر باشد. همچنین می توانید نوع سرمایه گذاری را با مشاهده اسناد یا تماس با شرکت صادرکننده سالیانه بررسی کنید. مستمری ثابت ثابت دارای نرخ بهره تضمین شده است و بنابراین پرداخت ها تضمین می شود. سالیانه های متغیر بستگی زیادی به عملکرد سرمایه گذاری اساسی دارد و بنابراین میزان پرداخت هر ماه متفاوت است. هنگام خرید مستمری ، نوع سرمایه گذاری را انتخاب می کنید. این مستمری یک شیء PPh 21 است.
مرحله 3. گزینه های نقدینگی خود را بشناسید
قرارداد مستمری را بررسی کنید یا با شرکت صادرکننده سنوات تماس بگیرید تا گزینه های نقدینگی مستمری خود را دریافت کنید. در صورت برداشتن زودهنگام وجوه ممکن است مجازات شوید. برخی از این مستمری های مجازات امکان برداشت جزئی از وجوه بدون جریمه را می دهد. سالیانه ای نیز وجود دارد که مجازاتی در نظر نمی گیرد ، مانند عدم تسلیم یا مستمری بار.
قسمت 2 از 3: تعیین جزئیات سالیانه خود
مرحله 1. گزینه های پرداخت مستمری خود را بشناسید
محبوب ترین گزینه پرداخت این است که تمام مبلغ مستمری را در یک دوره توافق شده بپردازید ، با باقی مانده مانده پس از مرگ شما به وارثان شما. گزینه دیگر پرداخت تا زمان مرگ بدون وارث ، یا پرداخت برای مدت معینی شامل پرداخت به موصی بعد از فوت مستمری برای مدت معینی است. همچنین یک گزینه مستمری وجود دارد که پرداختی به وصیت کننده در طول عمر او ورای شما انجام می دهد.
مرحله 2. موجودی اصلی خود را پیدا کنید
موجودی اصلی شما مبلغی است که برای خرید مستمری در پرداخت های اولیه یا اقساط ماهانه پرداخت می شود (به عنوان مثال از حقوق). اگر پرداخت ها به طور منظم انجام می شود ، باید مبلغ موجودی فعلی را برای محاسبه پرداخت خود درخواست کنید.
همچنین یک گزارش صورتحساب دریافت خواهید کرد. موجودی شما باید در این گزارش گنجانده شود
مرحله 3. نرخ بهره را پیدا کنید
هنگام خرید مستمری ممکن است حداقل نرخ بهره تضمینی وجود داشته باشد. این بدان معناست که نرخ بهره شما هرگز از آن کمتر نمی شود. در غیر این صورت ، نرخ سود ثابت باید در اسنادی که هنگام خرید مستمری دریافت کرده اید گنجانده شود ، یا اگر مستمری سال متغیر است ، می توانید با تماس با شرکت صادرکننده سالیانه یا بررسی آنلاین حساب خود از نرخ تضمین شده بهره مطلع شوید.
صورتحساب مستمری نیز باید شامل نرخ بهره شما باشد
قسمت 3 از 3: محاسبه پرداخت های خود
مرحله 1. مبلغ پرداخت را بر اساس موقعیت خاص خود محاسبه کنید
به عنوان مثال ، قیمت سالیانه 65،000،000 دلار را با بهره 4 درصد فرض کنید که سالانه مبلغ ثابتی را برای 25 سال آینده پرداخت می کند. فرمول ارزش مستمری = مبلغ پرداخت x ضریب ارزش فعلی مستمری (ارزش فعلی مستمری یا PVOA). جدول PVOA در اینجا موجود است.
- ضریب PVOA برای سناریوی فوق 15 ، 62208 است. بنابراین ، 65،000،000،000 = پرداخت سالانه x 15 ، 62208. در نتیجه ، کل پرداخت سالانه 32،005،980 روپیه است.
- همچنین می توانید مبلغ پرداخت را با استفاده از تابع "PMT" در Excel محاسبه کنید. نحو "= PMT (نرخ بهره ، مقدار دوره ، ارزش فعلی ، ارزش آینده) است." بر اساس مثال بالا ، "= PMT (0، 04، 25، 6500000000، 0)" را در سلول تایپ کرده و "Enter" را فشار دهید. در این عملکرد هیچ فضایی وجود ندارد. نتیجه نشان داده شده IDR 32،005،980 است.
مرحله 2. اگر مستمری در چند سال پرداخت نمی شود ، محاسبه را تنظیم کنید
با استفاده از جدول ارزش آینده ، نرخ سود موجودی مستمری خود را تا زمان شروع پرداختها و تعداد سالهایی که شروع به برداشتن پرداختها می کنید ، ارزش آینده مانده موجودی اصلی را پیدا کنید. به عنوان مثال ، فرض کنید 65،000 دلار شما 2 درصد سود سالانه دریافت می کند تا زمانی که بازپرداخت آن برای 20 سال شروع شود. Rp. 65،000،000،000 Rp را در 1،48595 ضرب کنید (از جدول ارزش آینده مشخص شده است) و 742،975 دریافت کنید. مقادیر آینده با استفاده از معادلات ریاضی تولید می شوند. جدول را می توانید در اینجا مشاهده کنید.
- مقادیر آینده را با استفاده از تابع FV در اکسل پیدا کنید. نحو "= FV (نرخ بهره ، دوره مبلغ ، پرداخت های اضافی ، ارزش فعلی) است." برای متغیرهای پرداخت اضافی "0" را وارد کنید.
- مقدار آینده را با موجودی مستمری جایگزین کنید و پرداخت را با استفاده از فرمول "ارزش مستمری = مبلغ پرداخت x ضریب PVOA" محاسبه کنید. بر اساس این متغیرها ، پرداخت سالانه شما 47،559،290،000 IDR است.
